UNTERNEHMENSPLANUNG

“Die Digitalisierung stellt in den nächsten Jahren hohe Anforderungen an das Controlling.”

CONTROLLING IM WANDEL

Zusammenführung von Reporting, Planung und Analyse

Wirtschaftliche Rahmenbedingungen ändern sich immer schneller und stellen das Controlling vor die Herausforderung, Methoden und Prozesse schnell und adäquat anpassen zu müssen.

Die Rolle des Controllings als Business-Partner des Manage- ments kann nur durch Effektivitätssteigerungen und einen höheren Automatisierungsgrad in den Basisprozessen der Informationsbereitstellung und der Unternehmensplanung gestaltet werden.

INTEGRIERTES CONTROLLING-SYSTEM

“Mit innovativer Unterstützung kann dieses Ziel erreicht werden.”

HERAUSFORDERUNGEN IM CONTROLLING

  • Aufbau einer integrierten Datenbasis:
    Nur mit einem integrierten System reduziert sich der hohe Aufwand für die Datenbeschaffung und gleichzeitig steigt die Qualität der Informationen.
  • Entwicklung einer Digitalisierungsvision und -roadmap:
    Die Anforderungen im Controlling an Planung, Reporting und Analyse sind bekannt, jedoch nur selten in einer Roadmap explizit operationalisiert.
  • Entwicklungspfad des Reportings meistens noch am Anfang:
    Das heutige Reporting ist immer noch dominiert von vordefinierten Berichten, die periodisch oder ereignisgesteuert verteilt werden. Ein interaktives und intuitives Reporting mit Analytik-Komponenten auch im Bereich der Planung ist gewünscht aber meistens nicht umgesetzt.
  • Mehr online Reporting-Frontends:
    Die wenigsten Unternehmen setzen online Reporting-Frontends ein. Selbst die einfachste Ausbaustufe eines einfachen mobilen Reportings hat großen Nachholbedarf.

AUFBAU DIGITALER KOMPETENZEN IM FACHBEREICH

Das Change Management für das digitale Reporting wird in der Praxis vielfach vernachlässigt.

Die Digitalisierung wird das Reporting jedoch unweigerlich verändern. Zum einen müssen vor allem Controller neue Fähigkeiten erlernen, die ihnen eine kompetente Anwendung neuer Tools und Prozesse ermöglichen. Zum anderen muss sich die Rolle des Controllers als Gatekeeper für das Reporting entwickeln, um weiterhin wertstiftend für ein Unternehmen tätig zu sein.

Es bedarf daher neben eines fachlichen Konzepts auch Raum für einen Kompetenzaufbau gepaart mit einem Changeprojekt, um die Mitarbeiter im Veränderungsprozess mitzunehmen.

EVOLUTION

Raum für Training und die prozessualen Veränderungen sind die Basis für einen erfolgreichen Change

SAP PLANUNG

“Leistungsfähige Planung, Koordination und Simulation mit SAP BW Solutions und SAP S/4HANA.”

Zukunftsstabil

Optimierung der Planungsprozesse im gesamten Unternehmen

PLANUNGSDESIGN

Ansätze wie ‚Beyond Budgeting‘, ‚Better Budgeting‘ oder ‚Value Budgeting‘ haben zu den Empfehlungen der ‚Modernen Budgetierung‘ geführt. decision42 unterstützt bei der Simplifizierung, Gestaltung und operativen Begleitung ihrer Unternehmensplanung:

  • Planungshorizont:  Strategische Planung, Mittelfristplanung, operative Planung
  • Planungsdetaillierung:  Budgetierung, Forecast, Maßnahmenplanung
  • Planungsautomatisierung:  Prognose / Hochrechnung von Planvorschlägen, algorithmische Berechnung von Planbudgets
  • Planungszyklen:  Jährlich, quartalsweise, monatlich, frei wählbare Planungszeiträume
  • Planungsprozess:  Rollierende Planung, Year-to-End Planung, Planung auf wechselnden Zeitintervallen
  • Planungskonsistenz:  Entwicklung von Werttreiberbäumen, Planung mit Kostentreibern
  • Planungsorganisation:  Verwaltung von Chancen- und Schattenbudgets
  • Planungsintegration:  Teilpläne (Absatz, Umsatz, Personal, Marketing, Vertrieb etc.), betriebswirtschaftlich integrierte Planung GuV-Planung, Finanzplanung, Cash-Flow Planung etc.

SAP BUSINESS PLANNING AND CONSOLIDATION

  • Entwicklung einer individuellen Roadmap für die kontrollierte Einführung und Weiterentwicklung von SAP BPC
  • Aufbau einer Informationsarchitektur für die stabile Integration der Datenflüsse für SAP BPC in die bestehende Infrastruktur, Echtzeitzugriff auf Daten in anderen Systemen z.B. SAP S/4HANA
  • Implementierung der integrierten Planungslösung SAP BPC für Planung, Budgetierung, Forecast, Reporting, Analyse und Konsolidierung
  • Gestaltung und Implementierung von betriebswirtschaftlich integrierten Planungsabläufen, z.B. Weiterleitung der verdichteten Ergebnisse der Absatz-/Umsatzplanung in die GuV-Planung und weiter in die Plan-Bilanz
  • Workflow gesteuerte Koordination der Planung mit beliebig vielen Planungsbeteiligten, verschiedenen Planungshorizonten auf unterschiedlichstem Detaillierungsgrad
  • Implementierung der Planung mit verschiedenen Frontends z.B. Excel-basiert, diverse SAP Web/Mobil-Frontends oder synchronisiert mit der SAP Analytic Cloud